Компенсация за образование ребенка в 2020: ограничения, сложности

Выплата различных государственных субсидий и пособий ежегодно является максимально актуальной темой. Не станет это исключением и в 2020 году, особенно в плане всевозможных начислений.

После того, как было введено солидное по размерам «путинское» детское пособие, родители с еще большим интересом стали следить за обещаниями властей.

Им интересно какими будут детские пособия в 2020 году, увеличат ли единовременные выплаты и станут ли безработным мамам платить полноценные декретные.

Особенности государственной финансовой поддержки семей с детьми

Несмотря на постоянные экономические сложности, власти России в какой-то мере оказывают посильную помощь гражданам с детьми. Гражданам выплачиваются не только единовременные, но и ежемесячные пособия, хотя их величина достаточно скромная. В то же время раньше женщина, не имевшая работы до наступления родов, после появления ребенка не могла претендовать на какие-либо выплаты. Сейчас же даже безработная мать может получать пособие до 1.5 лет за счет государства.

Сумма такой помощи небольшая, даже на половину не покрывающая расходы на малыша, но все же это деньги, облегчающие финансовую нагрузку на молодых родителей. К тому же чиновники помнят, что ряд будущих мам просто работает без трудоустройства не по своей воле, а вынужденно, поэтому не могут рассчитывать на нормальные выплаты от собственного начальства.

Также есть семьи, где оба родителя до наступления беременности и момента родов работали с учетом полного соблюдения Трудового кодекса, но имели низкий уровень дохода. Следовательно, даже законные выплаты работодателя после рождения малыша не позволяют таким семьям сохранить прежний уровень дохода.

Стоит знать! Недавно начатая выплата пособий для семей с низким доходом положена не всем. В основе государственной помощи по начислению нового «путинского» пособия лежит факт нуждаемости родителей, а не просто желание властей выплачивать всем мамам побольше денег.

На этом же будут основано планируемое повышение детских выплат на детей до исполнения им 3 лет. Помимо этого власти рассматривают и иные способы поддержки семей с малышами.

Ведь помимо привычных «до 1,5 лет» и единовременной выплаты, есть и другие федеральные программы по выплате средств и оказанию материальной поддержки семьям с детьми.

Перечень детских пособий

Последние два десятилетия в России не особо активно выплачивают ежемесячные «детские» на относительно взрослых деток. Сейчас право на ежемесячное пособие на ребенка старше 3 лет остается только у семей с выражено низким доходом.

Остальные же семьи не имеют возможности получать эту столь скромную помощь от государства.

При этом те, кто не знает размер такого дохода, немного сердятся на остальных получателей, хотя сумма выплаты иногда колеблется в районе всего 50 рублей в месяц.

По сути непосредственно к матерям и детям имеют отношение такие выплаты:

1. Пособие по уходу за крохой до 1.5 лет.
2. Детские до 3 лет.
3. Региональные выплаты на детей.
4. Компенсация за молочную кухню.
5. Путинские выплаты на 1 и 2 детей.
6. Частичные платежи из материнского капитала.
7. На малыша отца-военнослужащего по призыву.

Это платежи, начисляемые ежемесячно. Причем их суммы в разных регионах отличаются — это связано с действующим прожиточным минимумом, принятым в каждой конкретной области. При этом есть и единовременные выплаты, как-либо связанные с детьми и материнством.

Часть из них начисляется исключительно женщинам, но некоторые выплаты вместо матери может получить отец.

В любом случае такие выплаты позволяют немного снизить финансовую нагрузку на семью, а в их нюансах поможет разобраться нижеприведенная таблица, демонстрирующая текущие данные за 2019 год.

В конце периода ожидается хотя бы незначительная индексация, следовательно, итоговые суммы будут немного выше.

Единовременные пособия, связанные с детьми

Вид выплаты	Стандартный, минимальный или максимальный размер
За раннюю постановку на учет в женскую консультацию	однократно 655,49 рублей
При рождении или усыновлении малыша	17 479,73 рублей
При усыновлении ребенка с инвалидностью	124 929,83 рублей на каждого малыша старше 7 лет
Декретные выплаты по беременности/родам	140 дней min 51 918,9/max 301 095,89 рублей; многоплодная беременность 194 дня min 71 944,76/max 417 232,88 рублей; осложненные роды 156 дней min 57 852,49/max 335 506,85 рублей
По беременности	27 442,11 рублей

Также выясняя сколько платят новоиспеченным родителям, многие забывают уточнять о различных региональных пособиях, положенных семьям, проживающим только в этой области или даже населенном пункте. Последнее встречается крайне редко, но региональных программ поддержки материнства довольно много.

Отдельной от стандартных пособий на детей является выплата материнского капитала (МК). Сейчас это не только государственная программа по всей стране, но и адресная помощь внутри областей и даже отдельных муниципалитетов.

Материнский капитал федерального или регионального уровней

Часто россияне относят к детским пособиям и единовременные выплаты, связанные с рождением малыша. Сюда входит не только пособие на рождение, выдаваемое всем мамам страны, но и материнский капитал. Причем часть родителей даже не знает, что есть такие выплаты не только федерального уровня, но и местного, назначаемого губернаторами, муниципалитетами и т.п.

Относительно федерального МК уже все ясно — президент РФ подписал соответствующий указ, продляющий действие программы по выплате материнского капитала.

Сейчас матери, родившие второго и последующих детей, еще не получавшие данную выплату, имеют право на нее до 2021 года включительно.

При этом некоторые из родителей, относящих текущую программу к числу детских пособий, очень бы удивились, узнав, что срок ее действия кончился.

Впрочем, родители имеют право рассчитывать на эту сумму, т.к. часть из них имеет ипотеку, поэтому смогут воспользоваться материнским капиталом в ближайшее время. Только им все же не стоит забывать о том, что «акция» одноразовая, не дающая права еще раз получить МК, родив очередного ребенка.

С другой стороны ситуация неоднозначна — некоторые регионы имеют свои вспомогательные программы по типу материнского капитала, но уже положенные на последующих детей. Часто такое можно наблюдать в регионах, обладающих заметными проблемами с демографической ситуацией, хотя иногда выплаты положены и во вполне благополучных областях.

Причем наиболее важно это учитывать в региональных проектах, т.к. даже при их наличии, суммы и условия получения могут быть крайне разными.

Примерно такое может наблюдаться и в плане величины детских начислений на периферии и в Москве.

Разница размера выплат в столице и регионах

Размер детских пособий волнует многих родителей, причем беспокойство сильнее в отдаленных от столицы регионах. Это связано с тем, что второй родитель на периферии часто имеет небольшую зарплату, поэтому величина пособий играет важную роль в бюджете семьи.

Стоит знать! Самым заметным отличием являются стандартные детские на детей от 1.5 до 3 лет. Москвички в ряде случаев получают не 50-500 рублей, как матери из регионов, а 2000 р. в месяц. С учетом высоких столичных цен такая ситуация не столь уж и обидна для жительниц других городов.

В остальном разница в том, сколько платят денег столичным мамочкам, заключается лишь в региональном компоненте.

По факту единовременные выплаты и регулярные пособия имеют стандартную величину, привязанную к прожиточному минимуму, но на итоговый размер влияет районный коэффициент, северные и т.д.

Может получится так, что в северных областях определенные детские выплаты продемонстрируют больший размер, чем аналогичное пособие в столице.

При этом зачастую на периферии проще оформить все эти пособия, не тратя много времени и денег на проезд. Впрочем, это касается не только столицы, но и любого крупного города страны — пробки и очереди в МФЦ и иных местах подачи документов никто не отменял. К тому же иногда приходится ездить по несколько раз, привозя забытые ранее бумаги.

Впрочем, в последние несколько лет чиновники пытаются как-то унифицировать типовые задачи, снижая нагрузку на работников, обрабатывающие подобные запросы. Какой-то прогресс уже наметился, хотя старая система подачи заявлений все еще продолжает работать.

Особенности оформления и необходимые документы

Изначально после появления в России МФЦ (многофункциональный центр), люди не особо понимали как необходимо использовать такую удобную возможность. Сейчас через МФЦ можно получить множество услуг, принеся соответствующие документы. Позже появилась возможность подавать документы, используя интернет-портал «Госуслуги».

Интересно знать! Использование общероссийского портала государственных услуг позволяет сэкономить много времени и нервов. Только для его использования все же придется запастись терпением — часто сервис немного зависает, осложняя загрузку сканов документов или полностью сбрасывая уже заполненные в заявлении данные. Поэтому не для всех актуально именно такое оформление различных пособий.

При этом возможность обратиться в отдел соцзащиты по месту прописки осталась, т.е. мамы, уже имеющие опыт оформления детских пособий, могут начать это делать по привычной схеме. Не стоит забывать лишь заранее уточнять перечень необходимых бумаг, т.к. со временем могли измениться требования, а посещать социальную защиту несколько раз хотят не все.

Впрочем, есть минимальный набор документов, требуемый при оформлении пособий в обязательном порядке. Его можно подготовить заранее, придя с имеющимися бумагами на консультацию в соцзащиту или МФЦ. Среди нужных бумаг точно должны быть такие:

1. Заявление на пособие.
2. Паспорт заявителя и/или его копия.
3. Оригинал и копия детской метрики.
4. Документ об адресе проживания малыша.
5. Св-во о регистрации брака или об признании отцовства.
6. Различные варианты справок о доходах обеих родителей.
7. Справка с работы отца о том, что он не получает детских выплат.

С таким пакетом бумаг уже можно идти в выбранное место оформления пособий. При этом для разных выплат могут потребоваться и иные документы, особенно если речь идет о каких-то региональных стимулирующих программах.

Там могут быть какие-то свои специфические требования, например, касаемые наличия постоянной регистрации в регионе у матери и ребенка. Впрочем, на выплаты такого рода федеральные власти не влияют.

Остальные же пособия государственного уровня Минфин регулярно увеличивает.

Ожидаемая индексация пособий

Большинство родителей знает, что размер детских пособий напрямую зависит от величины МРОТ. Новое пособие до 1,5 лет тоже привязано к определенной государственной мерке. Размер этой выплаты связан с прожиточным минимумом каждого конкретного региона. Следовательно, некоторые люди целенаправленно подают документы по месту регистрации, а не фактического проживания, если в первом случае действует какой-то повышающий коэффициент.

Финансирование таких расходов прямо зависит от наполняемости бюджета, ведь при составлении общегосударственных трат происходит предварительный анализ ситуации с прогнозом на вероятное повышение цен.

Отталкиваясь от предполагаемого уровня инфляции и происходит формирование размера будущей индексации. При этом одновременно учитывается и предыдущий период, т.к.

рост цен в 2019 повлияет на увеличение пособий в 2020 году.

Министерство экономразвития предполагает, что при сохранении текущих тенденций инфляция в 2020 году достигнет уровня в 3,8%.

Именно на такую величину будет проведена индексация почти всех пособий, начисляемых семьям с детьми. Исключениями станут материнский капитал и пособие на дитя до 1,5 лет, выплачиваемое работодателем.

Величина последнего зависит лишь от реально получаемой ранее зарплаты, поэтому оно не подлежит индексации.

Тогда дело было связано с резким ухудшением экономического положения в стране по причине санкций и заметного падения цен на реализуемые Россией ресурсы.

Сейчас нефть и газ подорожали на мировом рынке, поэтому пока о продолжении «заморозки» индексации не идет, хотя никто не знает, будет ли в будущем повторение такой ситуации. К тому же часто меняются и законы, регулирующие различные государственные выплаты.

Предполагаемые изменения и новые законопроекты

После того, как начались выплаты «путинского» пособия на первого и второго ребенка в сумме прожиточного минимума, часть населения была возмущена таким положением дел. По факту деньги полагались только семьям с совокупным доходом на члена семьи, меньшим, чем 1,5 прожиточного минимума.

В конце марта 2019 года министр труда и соцзащиты господин Топилин заявил о подготовке нового законопроекта, подразумевающего расширение перечня семей, получающих данное пособие. В случае принятия такого закона будет значительно расширен круг семейных россиян, имеющих право на такие выплаты.

Ранее подобное пособие могли получать только люди с более низким доходом, сейчас же планируется немного «поднять планку», включив в число получателей семьи, чей среднедушевой доход не превышает размера 2 прожиточных минимумов. Также Максим Топилин высказался относительно процента охвата населения этой программой.

На текущий момент новое пособие получает не более 45% семейных пар. Изменения в условиях получения позволят расширить круг получателей, увеличив их процентное количество до 65 и даже более.

Отдельно министр подчеркнул важность такого решения — помощь государства семьям с детьми положительно скажется на общероссийском микроклимате населения и властей, а также позитивно воздействует на демографическую ситуацию в стране.

Важные изменения! В самом начале начисления пособий для семей с низким доходом у многих граждан возникла проблема — проживание не по месту регистрации требовало поездки в родной населенный пункт для оформления положенных выплат или же предоставление кому-то доверенности, позволяющей решить вопрос с подачей заявления. Сейчас семья может оформить данное пособие по месту проживания, независимо от места фактической регистрации.

Отдельно стоит выделить и ситуацию с физическим получением пособий. В рамках нового закона предусмотрена не только процедура, упрощающая получение выплат, но и усложняющая его. Речь идет об обязательном получении карты, использующей систему платежей российского образца.

Это национальная платежная система «Мир», действующая уже несколько лет, но пока даже у россиян не получившая массового распространения. Согласно этому власти «предложили» перевести на данную систему всех получателей каких-либо социальных пособий или выплат, включая пенсию и т.

д.

Использование карт с системой «Мир» для получения пособий в России станет обязательным с 1 июля 2020 года, поэтому родители, пенсионеры и разного рода льготники могут не торопясь оформить соответствующий платежный инструмент, не забыв предоставить реквизиты в организацию, начисляющую выплаты. Такое требование будет предъявлено ко всем, кто получает какие-либо социальные ежемесячные платежи.

Детские пособия в 2020 году обещают не только проиндексировать, но и постараются просто увеличить их размер. Последнее под вопросом, т.к. многое зависит от наполняемости бюджета.

При этом относительно новое пособие названное путинским, планируют выплачивать большему количеству семей.

Не стоит забывать и про другие предполагаемые изменения, впрочем, в них нет ничего странного или сложного — их нужно лишь принять.

Похожие материалы:

Источник: https://v-2020.org/detskie-posobiya-v-2020-godu

С 1 января 2020 года могут ввести компенсацию за детей, не получивших место в детском саду

Выплата компенсации родителям за детей, не получивших место в детском саду, но стоящих «в очереди» уже применялась в России, пусть не во всех регионах, но мера такая существовала. Данная инициатива вновь выдвинута депутатами. Смогут ли получать родители за детей компенсацию, если они не смогли устроиться в детский садик, начиная с 2020 года?

Федеральный закон от 29 декабря 2012 г.

№ 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации» планируется дополнить новой статьей, предусматривающей возможность получения компенсационной выплаты родителями (законными представителями) детей в возрасте от полутора до трех лет, поставленных на учет в дошкольное образовательное учреждение, но не получивших место в нем по причине отсутствия последнего. Соответствующий законопроект внесла в Госдуму депутат Тамара Плетнева.

Компенсация детям, не попавшим в детский сад из-за длинной очереди

Предполагается, что такую выплату за счет средств федерального бюджета сможет получить один из родителей (законных представителей) ребенка. При этом сумма компенсации будет определяться в размере прожиточного минимума для детей в целом по России, установленного за II квартал года, предшествующего году обращения за ее назначением.

Автор инициативы приводит данные статистики Минпросвещения России, согласно которым доступность дошкольного образования для малышей в возрасте до трех лет на 1 января 2019 года составляет 83,58%. А численность детей, не обеспеченных местом в детском саду, превышает 214 тыс. человек.

В случае одобрения поправок они вступят в силу с 1 января 2020 года. Ожидается, что их принятие послужит дополнительной гарантией в сфере дошкольного образования в целях стимулирования рождаемости. Как отмечается в пояснительной записке к законопроекту, его реализация потребует дополнительных расходов из федерального бюджета в сумме не более 1,3 трлн руб.   

Напомним, ранее Верховный суд Российской Федерации указал на обязанность муниципалитета найти место в яслях даже при отсутствии свободных мест.

Он подчеркнул, что муниципальному образованию необходимо обеспечивать прием в детский сад всех граждан, имеющих право на получение дошкольного образования.

Для исполнения этой обязанности орган местного самоуправления должен предвидеть соответствующую потребность в местах в дошкольных образовательных учреждениях, чтобы своевременно принимать меры к увеличению числа (вместимости) существующих детских садов и их финансированию.

Источник: https://informatio.ru/news/education/detsad/s_1_yanvarya_2020_goda_mogut_vvesti/

Компенсация за образование ребенка

Начался новый учебный год, многие родители отдадут своих детей в спортивные или художественные секции, на дополнительные образовательные курсы, например, курсы английского языка. Такое дополнительное образование осуществляется, как правило, на платной основе.

Так вот, если вы оплачиваете своему ребенку дополнительное образование, не поленитесь заключить договор с образовательным учреждениям и одновременно запросить копию лицензии на право ведения соответствующей деятельности, а также сохранить платежные документы, чтобы по завершении года вы смогли вернуть НДФЛ (воспользоваться правом на вычет по обучению ребенка).

Сделать это можно путем подачи декларации 3-НДФЛ на вычет за обучение ребенка. Напомним, что максимальный размер вычета на обучение ребенка составляет 50 тыс. руб., т.е. максимальный размер налога к возврату за один год может составить 6 500 руб.

Ознакомьтесь, пожалуйста, с дополнительными материалами по вопросу получения социального вычета на обучение:

Налоги и страховые взносы при оплате обучения работника или его ребенка

Учитываются ли расходы на оплату обучения сотрудников или их детей, на компенсацию стоимости услуг детсадов при подсчете НДФЛ и налога на прибыль организаций, начисляются ли в этом случае страховые взносы, зависит от множества нюансов: кому (непосредственно сотруднику или его ребенку) и кем (дошкольным либо иным образовательным учреждением) оказаны и в каком порядке оплачены услуги (перечислены напрямую или данные затраты компенсированы работнику). Также имеет значение и то, чему учился сотрудник.

Оплата обучения и НДФЛ

По общему правилу стоимость любых услуг, в том числе по обучению, которые оплачены работодателем в интересах работника, является доходом работника, полученным в натуральной форме, который облагается НДФЛ (ст. 209, п. 1 ст. 210, подп. 1 п. 2 ст. 211 НК РФ). Однако ряд доходов (ст. 217 НК РФ) освобождается от обложения этим налогом.

К ним относятся и суммы оплаты за обучение налогоплательщика по основным и дополнительным общеобразовательным и профессиональным образовательным программам, его профессиональную подготовку и переподготовку в российских образовательных учреждениях, имеющих соответствующую лицензию, либо иностранных образовательных учреждениях, имеющих соответствующий статус (п.

21 ст. 217 НК РФ).

Источник: https://vitprint.ru/kompensatsiya-za-obrazovanie-rebenka/

Социальный налоговый вычет за обучение

Социальный налоговый вычет за обучение позволяет гражданам компенсировать часть затрат на оплату собственного образования (или близких родственников) в государственных и частных учебных заведениях, курсах повышения квалификации (учёба в автошколах, изучение иностранных языков и т. д.), а также за занятия детей в платных дошкольных и внешкольных образовательных центрах.

Воспользоваться льготными условиями могут лишь те граждане, которые регулярно перечисляли подоходный налог в казну государства в размере 13% со всех видов своего заработка.

Кто может получить налоговый вычет за обучение?

Регламент получения зачета ранее уплаченного налога и определение термина социально значимого вычета за проведенные расходы, связанные с оплатой образования приведены в ст. 219 НК РФ. По сути, это определенная законодательством конкретная сумма, за счет которой уменьшается сумма подоходного налога за получение гражданином разного рода доходов.

Возможность получения налогового вычета за обучение доступна только для граждан России или её налоговых резидентов, имеющих постоянную регистрацию по месту своего проживания. С перечнем всех видов вычетов доступных на территории РФ для физических лиц можно ознакомиться на этой странице.

Кому положен вычет на оплату обучения

Согласно требованиям закона, налоговый вычет за обучение могут получить следующие категории физических лиц:

• Официально трудоустроенные граждане, регулярно исчисляющие ставку подоходного налога 13% в бюджет страны, и получающие образовательные услуги на платной основе.
• Кормилец семьи, у кого на иждивении находятся несовершеннолетние дети, если он может предъявить все квитанции об оплате за их обучение.

При этом учеба не обязательно должна оплачиваться за счет личных денежных средств, с которых был удержан налог на доходы физических лиц (сокращенно – НДФЛ). В соответствии с Письмом МинФина России №03-04-05/7-238 от 18 марта 2013 года, вычет можно получить, даже если обучение оплачивал супруг или супруга, и все документы оформлены на него / неё.

Ещё одним обязательным условием для получения вычета по НДФЛ за оплату обучения является наличие у образовательного учреждения сертификата и/или лицензии Министерства образования и науки.

Кому социальный вычет не положен

Есть и отдельные категории граждан, которые не могут воспользоваться налоговой льготой за оплату образования. К ним относятся:

• Индивидуальные предприниматели, домохозяйки, безработные и другие физические лица, без официального трудоустройства и заработка, с которого удерживается НДФЛ.
• Люди престарелого возраста, единственным доходом которых является пенсия по старости, следовательно, не уплачивающие подоходный налог.
• Граждане, получающие зарплаты «в конвертах», то есть по устной договоренности со своим работодателем, и не отчисляющие обязательные налоги в государственный бюджет.

ВАЖНО! Если учебная организация не имеет обязательной государственной лицензии и соответствующего сертификата, то налоговый орган откажет в получении вычета за обучение в таком учреждении.

Возврат налога за обучение ребенка, брата, сестры

Многих граждан интересует вопрос, можно ли получить социальный вычет не только на собственное образование, но и за обучение ребенка, либо братьев и сестер?

Российское налоговое законодательство допускает возврат части оплаченной стоимости обучения в виде получения налогового вычета не только в отношении самого налогоплательщика, но и его ближайших родственников, если именно им были проведены финансовые расчеты с учебным заведением. Возврат налога за оплату обучения можно получить:

• За собственное образование по любой форме обучения (очное, заочное, экстерн).
• За оплату обучения собственных детей до 24-летнего возраста, если учеба проходила по очной форме.
• За учебу усыновленного, опекаемого или подопечного ребенка, при условии очных занятий, до 24-летнего возраста.
• За обучение родных или не полнородных братьев и сестер до 24-летнего возраста.

Обратите внимание, если оплата проводилась за счет материнского сертификата, то применить налоговый вычет не получится!

Также следует обратить внимание, что государство допускает возврат части ранее уплаченного подоходного налога при заочной форме обучения. Главное условие для этого – налогоплательщик может получить вычет только за собственное заочное обучение.

За учебу в каких заведениях полагается вычет 13%?

Возврат налога, в качестве компенсации части расходов по оплате собственного обучения или образования ближайших родственников, допускается не только в государственных, но и в частных учебных заведениях. Также возможно получение вычета за обучение в иностранных учебных заведениях, имеющих лицензии российского Минобрнауки.

Законодатель разрешает применить зачет ранее уплаченных налогов в счет проведенных расходов за получение образования не только в ВУЗах, но и в других учебных заведениях. К ним относятся:

• Дошкольные образовательные центры – если средства потрачены на учебу, а не содержание ребенка в дошкольном учреждении. Это могут быть, к примеру, курсы рисования, музыки или иностранного языка.
• Частные школы, например, с углубленным изучением физики, математики, либо гуманитарных наук.
• Внешкольные учебные заведения. Вы имеете право получить вычет, если ребенок обучается в музыкальной или художественной школе, посещает платные дополнительные занятия.

Но, как уже упоминалось выше, во всех этих заведениях обучение должно быть одобрено Министерством образования и науки, что подтверждается наличием сертификатов и лицензий. Это очень важное условие, без которого получение социального вычета невозможно.

Примеры из жизни

1. Некто гражданин Г трудится официально, и проходит платное обучение на курсах. Все платежи проводит самостоятельно. У него есть право на получение социальной налоговой льготы.
2. Некто Д также официально трудоустроен, а его родная сестра учиться в автошколе.

   Если квитанции оплачиваются гражданином Д, то у него также возникает право на вычет.

3. Петров П.П. официально трудоустроен, а его родной брат Петров И.П. учиться на заочном отделении в ВУЗе. Все квитанции оплачены от имени студента Петрова И.П, а брат только выделял ему необходимую сумму.

   В этой ситуации старшим братом исчисляется налог, но платежи оформлены на другое лицо. Младший родственник еще не работает, но квитанции оплачивает от своего имени, поэтому заявить на возврат налога старший брат не может – документы оформлены на имя младшего брата, следовательно, и получить вычет будет невозможно.

Также обращаем ваше внимание, что у супругов отсутствует право на получение вычета друг за друга по оплате за обучение, поскольку у них общий семейный бюджет.

Максимальная сумма налогового вычета

Максимальная сумма налогового вычета за обучение не может превышать 13% от стоимости образовательных услуг, но и не более 15 600 рублей в течение одного календарного года. Налогоплательщиком может быть заявлена максимальная сумма возврата в размере:

• 50 000 рублей (к возврату 6 500 рублей) – по расходам за обучение каждого ребенка (родного, усыновленного или опекаемого);
• 120 000 рублей (к возврату 15 600 рублей) – если траты связаны с собственным образованием, либо обучением братьев и сестер.

Во всех платежных квитанциях плательщиком обязательно должно выступать физическое лицо, которое заявляет на вычет. Оформление платежей на иных лиц не будут приняты к рассмотрению органами ФНС.

За какой период можно получить возврат налога?

В налоговом законодательстве есть такое понятие как срок давности, он составляет 3 года (в том числе, для предъявления вычета по расходам за обучение). Это означает, что возврат можно сделать за каждый учебный год по отдельности, но не более трех последних лет.

Например, если учеба длилась с 2013 по 2018 год, то часть расходов можно будет вернуть только за 2016, 2017 и 2018 годы.

Подавать заявление на возврат подоходного налога можно не ранее, чем по окончанию календарного года, за который Вы хотите его получить. То есть на вычет за обучение в 2018 году документы следует подавать не ранее 2019-го. Но у Вас также остаётся возможность сделать это и в 2020-ом или в 2021 году.

Многие ВУЗы (да и другие учебные заведения) направляют студентам платежные поручения на оплату образовательных услуг за весь период обучения. Следуя нашему совету, не стоит торопиться уплачивать всю сумму сразу, которая зачастую превышает установленный государством годовой лимит на получение социального вычета.

Можно ли получить вычет за несколько лет обучения?

Если коротко, то – можно. Приведем пример.

Некто гражданин Сидоров был повышен в должности и для соответствия своим новым профессиональным обязанностям он принял решение о получении дополнительного высшего образования. За весь трехлетний курс обучения следовало уплатить 300 000 рублей, что он сразу и сделал. Затем им было подано заявление на налоговый вычет за обучение.

• Поскольку в течение одного календарного года допускается не учитывать сумму вычета по НДФЛ в размере 120 тыс. рублей, то сумма к возврату составила 120 000 х 0,13 = 15 600 руб.
• За тот же календарный год заработная плата гражданина Сидорова составила 600 тыс. рублей, и им был исчислен подоходный налог в размере 600 х 0,13 = 78 тысяч рублей.
• Так как сумма уплаченного НДФЛ превышает заявленную сумму вычета, то заявитель получил возмещение налога на сумму 15 600 руб. в полном размере.

Но если бы гражданин Сидоров оплачивал свою учебу ежегодно, тогда он смог бы увеличить сумму вычета, и заявлять к возврату не сразу всю уплаченную сумму, а по 100 тыс. руб. каждый год. В конечном итоге он смог бы вернуть уже не 15,6 тысяч, а 39 000 рублей.

Не зная этих тонкостей, гражданин недополучил вычета на сумму 23 400 руб., поскольку первоначально заявленная сумма превышала установленный государством лимит – 120 000 рублей в течение одного календарного года.

СОВЕТ: Бо́льшую сумму налогового вычета можно получить, если заявлять о применении социальной льготы на сумму, не превышающую 120 000 рублей каждый календарный год.

Документы необходимые для возврата НДФЛ

Налоговый вычет за обучение можно оформить, подготовив следующий пакет документов:

• Справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ (выдаётся в бухгалтерии по месту работы).
• Налоговая декларация по форме НДФЛ-3 обо всех полученных и облагаемых налогом доходах. В ней в отдельной строке следует заявить о праве на вычет, подробности смотрите в инструкции по заполнению декларации 3-НДФЛ.
• Документы на ребенка: свидетельство о рождении или его общегражданский паспорт.
• Справка из учебного заведения о форме обучения.
• Копия договора на получение образования, заверенная учебным заведением (например, в ВУЗе копию можно заверить в деканате). Если за время учебы стоимость обучения изменялась, то следует подготовить справку, или дополнительное соглашение к договору, подтверждающее это.
• Ксерокопия лицензии образовательного учреждения. Заверять ее не нужно, так как по указанным в ней данным налоговиками делается соответствующий запрос и информация проверяется.
• Оплаченные квитанции.

Иногда могут потребоваться и другие справки и документы, но о них, как правило, сообщает налоговый инспектор при подаче декларации. К примеру, если плата за обучение в ВУЗе была увеличена, то сотрудник ФНС может попросить приложить соответствующий приказ ректора.

Как получить налоговый вычет 13% за обучение?

Существует всего два способа оформления социального налогового вычета на получение образования:

1. Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ и подача документов в налоговую инспекцию.
2. Получение вычета по НДФЛ за обучение через своего работодателя.

Каждый из этих способов имеет свои достоинства и недостатки.

Самостоятельный возврат налога

• Основное достоинство получения налогового вычета через налоговую инспекцию – это возможность возврата сразу всей полагающейся по закону суммы за обучение (из ранее уплаченного НДФЛ) на свой расчетный счет.
• Недостаток же этого метода заключается в определенной сложности заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ, разобраться с которой самостоятельно, порой, не так просто.
• Подать заполненную налоговую декларацию с пакетом необходимых документов можно несколькими способами:

1. Лично в налоговой инспекции, к которой вы прикреплены по адресу вашей регистрации;
2. Через интернет – из личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС, либо на портале государственных услуг;
3. Отправить полный пакет документов на возврат налога в налоговую инспекцию Почтой России.

Но самый простой способ вернуть всю сумму вычета за обучение сразу – это обратиться за помощью к налоговому консультанту, который за небольшую плату сделает всё за Вас.

Подача документов на вычет через интернет

Чтобы иметь возможность подавать налоговую декларацию на вычет через личный кабинет налогоплательщика, необходимо заранее позаботиться о регистрации на сайте ФНС. Для этого необходимо обратиться в свою налоговую инспекцию за получением логина и пароля для входа в кабинет.

После того, как через личный кабинет все документы будут загружены, система выдаст сообщение о принятии документации, и если все оформлено правильно, то примет их в обработку.

Деньги могут быть перечислены на расчетный счет налогоплательщика не ранее чем через 1 месяц после подачи заявления, этот срок отведен на камеральную проверку представленной документации. Максимальный предусмотренный законом срок возврата налога – до четырёх месяцев.

Чтобы воспользоваться возможностью получения налогового вычета на образование через работодателя, налогоплательщик сперва должен обратиться в налоговую инспекцию, которая в письменной форме подтвердит его право на получение данной налоговой льготы.

Таким образом, нужно собрать следующие документы:

1. Справку из налоговой инспекции о праве на вычет;
2. Договор на оказание образовательных услуг;
3. Квитанции об оплате обучения.

Далее необходимо написать заявление о зачете подоходного налога в счет вычета, и передать его в бухгалтерию по месту своей работы со всеми перечисленными выше документами. Образец заявления можно взять в бухгалтерии.

После сверки документов с налоговой инспекцией и получения от неё положительного решения по вычету, подоходный налог с заработной платы удерживаться не будет. То есть сотрудник будет получать полную зарплату до тех пор, пока вся сумма вычета за обучение не будет исчерпана.

Видео: как вернуть налог за оплату образования?

Источник: https://PoiskNalogov.info/nalogovyj-vychet-za-obuchenie.html

Налоговый вычет за обучение детей будет увеличен вдвое

Увеличение социального налогового вычета за обучение ребенка вдвое — до 100 000 рублей

В настоящее время согласно пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса РФ, право на получение вычета по расходам за обучение детей имеют следующие категории граждан:

• налогоплательщики-родители за обучение своих детей в возрасте до 24 лет (очная форма обучения);
• налогоплательщики-опекуны (или попечители) за обучение опекаемых (или подопечных) в возрасте до 18 лет (очная форма обучения);
• налогоплательщики, которые ранее были опекунами или попечителями — после прекращения опеки (попечительства) за обучение бывших опекаемых (подопечных) в возрасте до 24 лет (очная форма обучения)

При наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии (или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения), размер вычета установлен в сумме — не более 50 000 рублей за каждого ребенка на обеих родителей (опекунов, попечителей) одновременно.

Например, Иванов А.А., имеющий двух детей, оплатил обучение первого ребенка в сумме 65 000 рублей, обучение второго ребенка — 30 000 рублей. Иванов А.А.

имеет право на вычеты в следующем размере: за обучение первого ребенка — 50 000 рублей (согласно установленного лимита), таким образом, сумма к возврату из налоговой инспекции составит 6 500 рублей (13 % от 50 000);за обучение второго ребенка — 30 000 рублей, сумма к возврату составит 3 900 рублей (13 % от 30 000).

Итого, за обучение обеих детей, Иванов А.А. получит вычет в размере 80 000 рублей и вернет из налоговой — 10 400.

Недавно, в Государственную думу был внесен законопроект, предполагающий увеличение вычета за обучение ребенка вдвое, до 100 000 рублей. Действующий вычет был установлен в 2007 году и стоимость обучение уже значительно возросла.

Таким образом, в вышеприведенном примере, если законопроект будет одобрен (возможно, так и будет, но в то же время есть письмо Минфина РФ от 10 июля 2018 г.

N 03-04-05/47752, согласно которого, это не планируется в ближайшие 2 года), Иванов А.А.

Для получения вычета по расходам за обучение детей, налогоплательщику необходимо заполнить налоговую декларацию 3-ндлф за соответствующий год, когда были произведены расходы и приложить к ней все подтверждающие документы (справку 2-ндфл, договор с обручреждением, копию лицензии обручреждения, квитанции (иные документы) об уплате учебы и пр.).

Источник: https://ndflservice.ru/blog/nalogovyie-vyichetyi/nalogovij-vichet-za-obuchenie-detej-budet-uvelichen-vdvoe

Родители детей на домашнем обучении требуют компенсаций от школ

Родители школьников, которые учатся в домашних условиях, начали подавать иски к столичным школам, чтобы получить выделенные образовательным учреждениям средства на обучение детей.

О том, что по двум искам районными судами уже были приняты положительные решения и еще 15 родителей сейчас готовят документы для обращения в суд, «Известиям» рассказали представители общественного движения «Семейное образование».

С вступлением в силу 1 сентября прошлого года нового федерального закона «Об образовании» столичные власти перестали выплачивать денежные компенсации родителям детей-экстернатников, ссылаясь на то, что такие ученики не входят в школьный контингент, а родители тратят полученные ими денежные средства не на образование, а на собственные нужды.

https://www.youtube.com/watch?v=QtFtY8Zyyug

Руководитель общественного движения «Семейное образование» Маргарита Макаревич, у которой из восьми детей пять находятся на семейном обучении, ждет решения суда по своему делу и советует всем родителям подавать похожие иски.

— В прошлом учебном году мы получали компенсацию как за образование, так и за питание, поскольку у нас были заключены подробные договоры со школами.

Там были указаны права и обязанности сторон, прописан порядок взаимоотношений со школой — по каким учебникам проводить обучение, когда приходить на консультации, а также прописывалась сумма компенсации, — говорит она.

— В этом же учебном году департамент образования дал распоряжение школам не подписывать такие договоры, чтобы ничего не платить. Теперь их либо нет, либо они носят чисто формальный характер, где прописана обязанность школы принять экзамен.

Маргарита Макаревич рассказала, что по двум исковым заявлениям уже есть положительные решения районных судов.

— Решением Савеловского районного суда иск родителей о выплате денежных компенсаций за питание был удовлетворен. Родители получили около 80 тыс.

рублей за питание двух детей, находящихся на семейном обучении, — сказала Макаревич.

— Еще по одному иску мы ждем решение также районного суда в ближайшее время, однако, так как боимся давления на суд со стороны департамента, не готовы раскрывать подробности искового заявления.

Как рассказала член общественного движения «Семейное образование», мать троих детей Светлана Днепровская, в группу родителей детей-экстернатников, которые готовят документы для обращения в суд, уже входят 15 человек.

— У меня трое детей, которые находятся на семейном образовании. Исходя из того, что на каждого ребенка государством выделяется от 60 тыс. до 120 тыс. рублей, размер денежной компенсации составит около 300 тыс. рублей.

Причем в эту сумму включены средства, выделенные из городского бюджета не только на обучение ребенка, но и на питание, — пояснила Днепровская. — Сейчас уже 15 родителей примкнули к нашей группе для подачи иска о возмещении компенсации.

К тому же у нас есть прецедент:  на счету родителей уже два выигрыша в районном суде по делу о компенсации.

— Невыплату денежных компенсаций пытались объяснить разными версиями. Сначала говорили, что так как ученики на семейном образования, то они находятся вне контингента школы, соответственно, никаких выплат не положено. Ведь школе выделяются средства только на тех детей, которые входят в школьный контингент.

Затем появилась версия о том, что родители таких учеников тратят деньги на алкоголь, а не на образование, однако то же самое можно сказать и про другие социальные выплаты.

Несмотря на все протесты родителей и возражения юристов по поводу того, что федеральный закон не определяет привязку денежных выплат к вхождению в контингент, школы продолжали утверждать, что выплаты не положены, — рассказывает Днепровская.

При этом, согласно пункту 3.1. статье 6 столичного закона об образовании, город должен выплачивать денежные средства в размере затрат на образование каждого ребенка «родителям, осуществляющим воспитание и образование несовершеннолетнего ребенка в семье».

— Отказ властей выплачивать денежные компенсации родителям, несмотря на действующее законодательство, — беспредел, — говорит Днепровская.

— Причем важно отметить, что за свои права борются люди, которые находятся далеко не в лучшей жизненной ситуации.

Среди родителей есть матери-одиночки, которые до этого благодаря компенсации могли воспитывать детей, не устраиваясь на работу на полный день, а ограничиваясь подработками.

В столичном департаменте образования не смогли предоставить оперативный комментарий.

Сейчас около 3 тыс. детей школьного возраста в Москве получают образование на дому. Из городского бюджета на каждого ученика выделяется от 60 тыс. до 120 тыс. рублей в зависимости от особенностей школы и количества детей в классе.

При этом, как ранее писали «Известия», осенью 2013 года департамент образования разработал методические рекомендации, согласно которым учеников, находящихся на семейном обучении, исключают из школьного контингента.

Родителям, чьи дети получали образование по семейной форме, было рекомендовано написать заявление об исключении своего ребенка из контингента образовательной организации, в которой он ранее обучался или числился.

Стоит отметить, что федеральное законодательство относит выплату компенсаций родителям за семейное образование к компетенции региональных органов, которые должны принять соответствующее положение, но многие регионы так до сих пор этого и не сделали.

По мнению президента Всероссийского фонда образования Сергея Комкова, систему выплаты компенсации необходимо тщательно проработать, чтобы недобросовестные родители не использовали «легкие деньги» в своих целях.

— Может возникнуть такая ситуация, когда пьющие родители начнут массово забирать детей из школы и требовать пособие на обучение. В итоге дети останутся без образования, а деньги пойдут на выпивку, — говорит Комков. — Совсем другое дело, если это добросовестная семья и компенсация будет использована на нужды ребенка.  

Эксперт отметил, что положительные судебные решения в пользу родителей не будут повсеместной практикой, поскольку для этого необходимо предоставить серьезные доказательства. 

— Форма семейного образования вызывает дискуссии во всем мире.

Если в европейских странах она развита, то, например, в Китае категорически запрещена: родителей за попытку перевести ребенка на домашнее обучение могут привлечь к уголовной ответственности, — говорит Комков.

— В России практически ликвидирован институт экстерната, поэтому непонятно, какой документ в результате получит ребенок, обучающийся в семье.

Председатель коллегии адвокатов «Вашъ юридический поверенный» Константин Трапаидзе отметил, что родители имеют права требовать компенсации со школ, поскольку деньги были перечислены департаментом образования в школы на каждого ребенка, вне зависимости от формы обучения. 

— В этой ситуации возможно два варианта.

Если департамент образования выделил школе деньги на ребенка, получающего семейное образование, то родители должны предъявлять иск к школе, поскольку эти средства не были освоены соответствующим образом — услуга не была оказана. Но если школа предоставит документы, что ей не поступали деньги, тогда уже придется иметь дело непосредственно с департаментом, — отметил эксперт.

Источник: https://iz.ru/news/578989

Компенсации за семейное образование: существуют или нет?

Уже несколько лет в различных регионах России родители спорят с администрациями школ по поводу финансирования обучения детей на дому.

Такая форма образования, как образование семейное, существует в нашей стране достаточно давно. В отличие от вынужденного надомного образования (связанного с состоянием здоровья учащегося), образование семейное – дело, по сути, добровольное.

Ранее даже в федеральном законодательстве четко оговаривался вопрос финансовой компенсации родителям, забравшим ребенка из школы и обучающим его в домашних условиях. Однако в 2000-е годы документы, регламентирующие порядок компенсации, один за другим были отменены.

5 ФЗ «Об образовании в Российской Федерации» от 29.12.2012 действительно гарантирует право на бесплатное образование, но воспользуются родители этим правом или нет — это их выбор. В том случае, если они не воспользовались, никаких прямых компенсаций не предусмотрено.

На первый взгляд, в словах представителей администраций школ есть логика. Но если вчитаться в новые нормативно-правовые акты повнимательнее, можно понять, что тут не все так просто.

Действующее законодательство не запрещает выплату компенсаций за образование в семье.

А исчезновение прямых норм в федеральном законе, скорее всего, связано с тем, что теперь все расходы по образованию несут сами субъекты федерации, а значит, именно они должны принять постановление о выплатах компенсаций. Такие «местные» законы приняты не везде, что усложняет родителям получение компенсаций за домашнее обучение ребенка.

Семейное образование, как одна из форм обучения, проговаривается в статье 17 ФЗ №273. А значит, оно совершенно законно.

Учитывая тот факт, что средства образовательным учреждениям выделяются на обучение всех школьников (вне зависимости от их наличия в «списках»), идея «лишать» денег детей, учащихся дома, выглядит совершенно нелогично.

Более того, это противоречит статье 43 Конституции РФ, в которой речь идет о поддержке различных форм образования и самообразования.

Так, например, компенсации за семейное обучение выплачиваются в Омске, где на сегодняшний день в домашних условиях получают образование около 500 детей. Выплаты были введены в 2013 году.

В 2016 и 2017 годах министерство образования Омской области инициировало законопроект об их отмене из-за сложностей с контролем качества обучения, однако после «бурных» (по словам омских журналистов) обсуждений, депутаты регионального заксобрания сняли законопроект с рассмотрения и оставили все, как было. То есть на начало 2017/2018 учебного года выплаты сохранены.

В Пермском крае материальная сторона семейного образования регулируется Постановлением Правительства Пермского края от 17.09.

2013 № 1224-п «Об утверждении Порядка предоставления компенсации затрат родителям (законным представителям) на получение обучающимися начального общего, основного общего, среднего общего образования в форме семейного образования в Пермском крае».

Прикамье вообще считается одним из передовых регионов России в вопросе домашнего обучения детей. Здесь регулярно проводятся межрегиональные конференции, посвященные данному вопросу, родители не только учат детей в индивидуальном порядке, но координируют свои усилия, открывают частные мини-школы.

Но, в целом, большинство регионов России от идеи компенсации за семейное образование отказались.

Так, например, в Москве, где отсутствуют местные нормативные акты о выплатах на «домашнее» образование, родители массово обращаются с исками о компенсации в суды. Однако Фемида не на их стороне.

Конечно, было бы неплохо, чтоб точку в этих дискуссиях поставил именно федеральный законодатель, прописав норму о компенсациях в законе на государственном уровне таким образом, чтобы это больше не вызывало разночтений и разногласий, но, при этом, соответствовало самой системе финансирования образования. Однако в ожидании этого шага родителям приходится добиваться решения данного вопроса терпеливо и очень настойчиво.

Что делать, если в вашей школе вам отказывают в компенсации за обучение ребенка на дому?

Получение компенсации нужно обсуждать с директором школы на стадии написания заявления о переводе ребенка на семейное обучение. Если же он не желает принимать ответственности на себя – то с руководством регионального департамента образования.

Если же и там к вам не прислушаются, а вы будете принципиально настроены довести дело до логического завершения, вам нужно будет либо готовить документы в суд, либо вместе с другими родителями инициировать обращение в региональные правительства и заксобрания с просьбой урегулировать вопрос при помощи принятия специального нормативного акта на уровне области, края или республики.

Олег Полевой

Источник: https://www.ya-roditel.ru/parents/i-have-the-right/762219/